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Valeria Marques Camara da Silva
Prata DIVISÃO 1, Analista Fiscal Boa noite,
Tenho uma empresa lucro real, que recebe muitas notas fiscais de entrada com o CFOP 1411, esse CFOP posso creditar o PIS E COFINS, pois o mesmo se trata de Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária.
Alguém poderia me ajudar por favor?
Rafael Salgado
Prata DIVISÃO 4, Contador(a) Valeria Marques, Boa Tarde!
Podemos fazer sim crédito dos impostos na devolução de venda, porém verifique qual tipo de produto está sendo abrangido neste CFOP 1411, pois podem existir produtos monofásicos que não há a cobrança de PIS e COFINS, você também poderá deduzir da sua base de calculo de IRPJ e CSLL essas "vendas canceladas".
Tome cuidado para você não fazer esse crédito 2 vezes, deduzindo no valor da receita e além disso, ainda fazer o crédito dos tributos.
Grato!
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