DAS incorreto

Boa tarde!

Temos algumas empresas que passaram para o simples nacional a partir de 01/2016, e ao fazermos a tributação foi gerado um DAS e logo em seguida gerado outro DAS da retificação, foi pago o DAS da primeira apuração, porém consta a pendencia do valor do DAS da retificação, além disso ficou um pagamento a maior, como proceder nesse caso? por favor me ajudem?

Desde já agradeço a atenção!

Nazília, Boa Tarde!


Primeiro confirme qual a diferença gerada no DAS original para o DAS retificador, se houve diferença a pagar basta efetuar o pagamento do retificador/complementar.
Caso o valor tenha diminuído do DAS original e o pagamento tenha sido feito, você deverá solicitar reembolso através da COMPENSAÇÃO À PEDIDO.


Grato!

Se o valor pago foi a maior, solicitar o ressarcimento;
Se o valor pago foi a menor, pagar a diferença em outro DAS.

Simples Nacional não gera crédito, nem débito para o mês subsequente.

Entendi quanto a compensação a pedido, mas o problema é que eu retifiquei porem utilizei o numero da apuração original e não da retificadora, e apesar do pagamento ter sido feito a Receita Federal não identifica o pagamento. O que fazer?

Nazília, os valores do DAS da original e retificadora são iguais?? Se sim, basta levar na RFB e pedir o reconhecimento do pagamento.

Grato!

Rafael o valor da original é maior que o da retificadora, então o que me parece é que após ir a receita federal fazendo a identificação do pagamento eu devo fazer a compensação a pedido, estou certa ou o que devo fazer?

Grata!!!

Nazília, Bom Dia!


Isso.

Ok! Rafael, muito obrigada! uma outra coisa voce sabe me informar o código para DARF de recolhimento na Fonte de Locatário Pessoa Jurídica?

Agradecida!!!

Nazília, Bom Dia!


O pagador seria PF ou PJ? Qual o regime do Locatário? Esse locatário possui atividade de aluguel em seu cnpj?

Como regra geral, pagamentos de aluguel entre PJs não há a incidência de IRRF, haverá sim a tributação de IRPJ e CSLL para o locatário na apuração dos tributos dele, caso esta atividade de aluguel de imóvel não esteja em suas atividades.

Grato!