Bom dia, desculpe pela demora em responder, pois meu tempo é muito corrido e quando acesso é por celular.
Segue o cálculo, antecipo que é meramente ilustrativo e aproximados, para cálculos próximos da realidade carece de mais informações.
Pelo Lucro Presumido
Considerei os dados acima sendo valores acumulados de 1 ano, ao qual fiz uma média mensal para efeitos do adicional de IR.
Base: 2.921.956,16
IRPJ (Incluso Adicional IR):........................706.489,04
CSLL:..........................................................262.976,05
Total:........................................................969.465,09
* Valores em R$
Pelo Lucro Real
Considerei os dados acima sendo valores acumulados de 1 ano, ao qual fiz uma média trimestral para efeitos do adicional de IR.
Base: 4.285.283,00
IRPJ (Incluso Adicional IR):........................1.047.320,76
CSLL:.............................................................385.675,48
Total:........................................................1.432.996,24
* Valores em R$
Deve ser observado o Lalur no caso do Lucro Real.
Espero ter ajudado.
Att.
Vanderlei