respostas 5
acessos 366
Luiz Carlos
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Boa Tarde;
Gostaria de sanar uma duvida sobre qual anexo é feito o recolhimento de um prestador de serviço (oficina):
- A empresa veio de outro escritório, porem eles recolhiam no anexo IV. Não deveria ser recolhido pelo anexo III?
Att
Luiz
Marcos Braga
Ouro DIVISÃO 2, Auxiliar Escrita Fiscal Boa tarde Luiz Carlos.
Quais são os CNAEs desta empresa?
Luiz Carlos
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Olá Marcos!
Cnae é 45.20-0-01, 45.20-0-02 e 45.20-0-03.
Att
Luiz
Marcos Braga
Ouro DIVISÃO 2, Auxiliar Escrita Fiscal Boa tarde Luiz.
Realmente, todos relacionados a manutenção de veículos automotores. Em todos eles é correto apurar os tributos pelo anexo III.
O correto agora é retificar todos os períodos que foram transmitidos com anexo incorreto, o que deverá gerar DAS complementar devido a diferença entre tributos de um e outro anexo, além de talvez ter de pedir restituição de outros tributos, pois as aliquotas comparadas tributo a tributo são diferentes.
Veja um comparativo nas Perguntas e respostas do SN, pergunta 7.17.
Se a dúvida persistir, volte a postar.
Att.
Tedy Luis de Souza
Ouro DIVISÃO 1, Analista Fiscal
Luiz Carlos
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Marcos e Tedy Luis;
Obrigado pelo esclarecimento e tenha um bom final de tarde.
Att
Luiz
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.