Posso fazer um pedido de compensação uma Perd para Imposto d

Boa noite! Preciso de uma luz no fim do túnel em como devo proceder.

Posso fazer um pedido de compensação (PERDCOMP) para imposto de renda retido sobre operação de SWAP?

A empresa é lucro real e esta em prejuízo não permitindo que eu deduza o valor retido de imposto de renda no Lalur, por isso gostaria de solicitar um pedido de compensação, sobre quais impostos federais posso solicitar, pode ser PIS e Cofins? E uma ultima duvida qual o tipo de crédito devo informar no momento que estiver solicitando a Perd?

Desde já agradeço a ajuda!

Tenham uma ótima semana!

O imposto de renda retido vai influenciar na apuração do IRPJ do período.

Se com isso resultar saldo credor, como é seu caso de prejuízo, a partir do dia seguinte ao encerramento do período vc poderá compensar, tendo como origem o saldo negativo do IRPJ.

Obs se seu regime é anual tal crédito só pode ser compensado com pis e cofins a partir de abril.

Zenaide, bom dia!

Muito obrigada, você ajudou muito com a duvida que eu estava. Você consegue me auxiliar com mais um ponto, se tem base legal que poder ser só com Pis e Cofins.

Tenha um ótimo dia!

Obrigada!

A Instrução Normativa 1300/2012 diz quais são os tributos que podem ser compensados. Como vc não tem IRPJ e CSSL ainda, vc pode utilizar para compensar os valores devidos por retenções na fonte (exceto INSS) e IPI.