Lucro real- rentenção maior que IRPJ- compensação

Boa tarde, temos 2 empresas lucro real. Uma só tem aplicação financeira que teve valores retidos de IRRF pelo banco maior que a apuração do imposto no trimestre. Neste caso, como faço para compensar esses valores retidos a maior que a apuração? por exemplo irpj: 2.000,00 retenção na fonte 2.500,00 no trimestre. Essa é a chamada base de calculo negativa? outra empresa apura prejuízo no trimestre e tem também IRRF. Se aplica ao mesmo raciocínio? somente pela perd/comp?grato!

Guto

1) monte uma memória de cálculo e deixe "guardada", pois vai precisar para mencionar no sped-ecf

2) no seu caso, realmente tem que deixar com saldo negativo o cálculo, pois é pelo saldo negativo que a Receita faz a validação do perd-comp
valor calculado 2.000,00 retenção 2.500,00 saldo -500,00

3) o perd-comp tem que informar todas as retenções pelo CNPJ e valores individuais no perd-comp ( no seu exemplo ) de 2.500,00 para uma sobra de R$ 500. ,00.. sendo que esse R$ 500,00 vai ter a devida atualizaçção da selic


Márlus