Bruno
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Estou com dúvida para realizar preencher os dados da DCTF referente ao imposto de renda retido na fonte de Serviços tomados.
Exemplo:
Contratei um serviço e a nota do meu fornecedor foi emitida em 02/06, realizei a retenção do Imposto de Renda e realizei o pagamento da DARF em 20/07 e o pagamento do serviço para o meu fornecedor foi realizado 02/07.
NF 1000 = emitida em 02/06
IRRF 100 = Darf paga em 20/07
Liquido 900 = Pagamento efetuado para o prestador em 02/07
Vou preencher os dados de IRRF de serviços de terceiros na DCTF para entregar em 19/08, referente aos dados de junho/2016
Qual a opção certa?????
a) Apresento este valor de retenção de R$ 100,00 agora, nesta declaração de Agosto (porque a nota foi emitida em 02/06)
b) Apresento este valor de retenção de R$ 100,00 na declaração do mês de setembro (que informa os dados de julho), (devido que o imposto retido foi pago em julho/16)
Qual é o certo, me ajudem por favor estou perdido tendo em vista tenho que fazer isso até 19/08??????
Obrigado a todos!!!!!