Alíquota do Simples Nacional

Bom dia!

Uma empresa do SIMPLES NACIONAL enquadrada no anexo I comércio, e recolhe tbm para o anexo III prestação com ISS retido em algumas notas, esta empresa solicitou preencher um formulário que tem essas 2 tabelas abaixo gostaria da ajuda de vocês para saber qual preencher e os campos corretos, está empresa esta com o faturamento no valor de R$ 86.000,00 ?

Previsão de Retenção
Imposto Alíquota
IR
PIS
COF
CSLL
ISS
INSS


Enquadramento
Imposto Alíquota
IR
PIS
COF
CSLL
ISS
INSS

Anexo III: https://www.contabeis.com.br/tabelas/simples/anexo3

Anexo II: https://www.contabeis.com.br/tabelas/simples/anexo2

Bom dia

Você conseguirá definir as porcentagens devidas a cada tributo pela tabela do Simples Nacional, logo, as duas que seu cliente é enquadrado. Para identificar qual alíquota é devida é necessário saber o acumulado dos últimos 12 meses. Com essa informação ficará claro as porcentagens. No PGDAS é informado o acumulado dos último doze meses (portal do SN)

Espero que tenha ajudado.

Att
Amanda

Bom dia Breila.

Veja essa ferramenta do portal contábeis: Anexos SN
Vá em Simples Nacional, Anexo I e Anexo III para verificar as alíquotas para esta faixa de faturamento, onde estarão desmembrados os tributos inclusos (observar se o faturamento é anual ou mensal... no SN se consideram os 12 últimos meses).

Quanto às Retenções, não incidem IRRF, CSRF (Pis/Cofins/CSLL) sobre importâncias pagas a empresas do Simples Nacional. Já retenção de INSS e ISSQN incidem sobre determinados serviços, mas faça uma pesquisa específica sobre estes dois, e poste aqui dúvidas específicas, comentando a atividade que é prestada, local, etc.

Excelente explicação Guilherme.

Amanda

Guilherme e Amanda muito obrigada pelas resposta.

Atenciosamente;

Breila