DCTF

uma empresa de lucro presumido comercio e prestação de serviços emite notas fiscais nos meses de julho/agosto e setembro no valor de 6000,00 p/ cada mês, sofrendo a retenção do ir de 1,5 % na nota, sendo a mesma utilizada para deduzir no irpj trimestral. exemplo
retensão ir 90,00 mensal 270,00 trimestral
irpj 864,00 trimestral
864,00 - 270,00 = 594,00 a recolher de irpj
lancei na dctf no campo irpf o valor retido de 1,5 ( 90,00 ) p/ cada mes e no irpj trimestral 594,00
pergunto ?
está correto o lançamento efetuado na dctf

Bom dia Edneia,

Não está correto o lançamento na DCTF a despeito de estar correto seu raciocínio.

Na DCTF você deverá informar apenas o valor líquido pago (já consideradas as compensações) com o respectivo detalhamento do DARF.

A demonstração dos valores compensados deverá ser feita por ocasião do preenchimento da DIPJ em campos próprios para isto.

Edneia,

Faça somente o lançamento do IR remanescente, ou seja, o valor R$ 594,00 na ficha de IRPJ, o IRPF é somente para empresas que retem na fonte de outras empresas e pelo que entendi não é o seu caso. Esse valor que foi retido de sua empresa será informado somente na DIPJ de 2007.
Espero ter ajudado.