Nf de serviço cancelada

Tudo bem?

Por favor, vocês poderiam me dar uma ajuda.

Emiti uma nota fiscal de serviços para um cliente em 18/04/2016, porém o cliente não conseguiu pagar. Em 23/05/2016 a pedido do cliente cancelei a NF ora emitida porém já havia recolhido o simples do PA 04/2016. O tempo passou e nada foi feito em relação a essa NF cancelada com o Simples recohido sobre ela, pois de verdade não sei qual procedimento tomar.

Se eu estiver errado peço a orientação de vcs.

1- posso simplesmente pegar o valor desta nf cancelada e abater do meu faturamento de 10/2016?
2- ou tenho que abrir processos adminsitativos para ressarcimento deste valor junto aos entes federados?
Desde jpa agradeço
Att
Ailton de LIma

Ailton Balbino,

Faça a compensação conforme demonstrado no Manual de Compensação - SRF.

Att,

Caro Ailton Balbino de Lima,

Seu questionamento me trouxe uma dúvida,

Seu Cliente não lhe pagou o serviço ?

Se foi isso que entendi, entendo que o serviço foi prestado e o imposto é devido, mesmo que não tenha recebido pelo serviço.

Retifique a PGDAS e quando aparecer o crédito faça a compensação. Detalhe, para poder compensar algum valor é necessário que se tenha débito vencido do mesmo ente federação para compensar.