boa tarde!!!
no pouco que entendo vou tentar ajuda-la, se estiver errado por favor me corrigem.
pis/pasep = 0,65% sobre o faturamento de venda e serviÇos
cofins= 3,00% sobre o faturamento de venda e serviÇos
É preciso saber se teve as retenÇÕes na fonte, se nÃo teve aplica-se as alÍquotas.
para a apuraÇÃo do csll na prestaÇÃo de serviÇos, a alÍquota por antecipaÇÃo varia de 1,08% a 2,88%, de acordo com sua atividade, se teve a retenÇÃo na fonte vc vai calcular apenas e diferenÇas das alÍquotas.
o ir na prestaÇÃo de serviÇos a alÍquota É 1,5%,
para o calculo da csll no faturamento de vendas aplica-se 12% na presunÇÃo e 9% equivalente ao imposto da csll,
para o ir aplica-se uma porcentagem de presunÇÃo que varia de 1,6% a 16%. e sobre o valor aplica-se a porcentagem de 15%.
espero ter ajudado de alguma forma, sou novo na Área, coloquei o que estudei ate hj, mais uma vez se estiver errado me corrigem, obg