Aliquota de retenções de CSLL E IRRF.

Boa tarde, tenho uma empresa do Lucro Presumido que presta serviços oftalmológicos, na emissão da Nota Fiscal de Serviços ela colocou o ISS, PIS, COFINS, CSLL E IRRF retidos. Para o PIS 0,65%, COFINS 3%. Até aqui ok... Minha dúvida é quando a alíquota da CSLL e IRRF, ela destacou CSLL 1%, e IRRF 1,5% sobre o valor total da NF, está correto? E como fica o calculo do Trimestre? IRRF é o mesmo que IRPJ?

José

Sim, as alíquotas de retenção estão corretas. Elas são diferentes das alíquitas de cálculo realmente,

Na apuração do IR e CS, você pode deduzir os valroes retidos do valor devido a recolher.

At.,

Caro Daniel obrigado, o como faço o calculo do trimestre?

José,

O cálculo é um pouco complexo para ser explicado via fórum, pois envolve algumas particularidades como outras receitas e a figura do adicional do IRPJ.

Existem softwares hoje que efetuam o cálculo, embora seja indispensável o entendimento por parte do profissional da forma de cálculo.

Pode me enviar um e-mail que tentarei lhe auxiliar.

At.,

@Oculto