respostas 3
acessos 2.289
Rodrigo Lisboa
Iniciante DIVISÃO 2, Account Manager Boa tarde, colegas,
Preciso de uma orientação.
Temos alguns valores de retenções de PCC de2016 e quesomente agora gostariamos de utilizar com o PCC devido decorrente de nossa retenção do mes corrente; ao que entendi somente poderia compensar no proprio mês, sem a necessidade de Perdcomp se o imposto retido e a recolher estivessem na mesma competencia.
Vcs poderiam me orientar como realizar isto via perdcomp?
Daniel Alves da Silva
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Rodrigo,
De modo geral as retenções devem ser utilizadas dentro do próprio mês, caso o débito tributário seja menor que o crédito, o saldo deverá permanecer na conta do Ativo até o momento da sua utilização, não é necessário efetuar este processo via Perdcomp.
A Perdcomp é para recolhimento indevido ou a maior
IN RFB 1200 de 2012 - PERCOMP
IN SRF 459 2004
Entretanto o PIS e COFINS podem ser deduzidos do a recolher, agora a CSLL deverá se considerado como Saldo Negativo e atualizado pela SELIC.
Espero que tenha ajudado
Abs.
Rodrigo Lisboa
Iniciante DIVISÃO 2, Account Manager Daniel,
Obrigado pelos esclarecimentos; vc sabe me dizer na ECD em qual codigo devo lançar esta "compensação"?
Daniel Alves da Silva
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.