MÊS DA PRESTAÇÃO: 02/2018
Alíquota sujeita no Mês anterior: 01/2018 (Receita Bruta acumulada nos 12 meses anteriores a este mês: 01/2017 a 12/2017)
Você saberá a alíquota de duas formas:
1) Começou o mês de Fevereiro, você abre o PGDAS, avança a tela como se tivesse apurando 02/2018, e vai aparecer a RBT12, que o sistema tem os valores de 12/2016 a 11/2017.
2) Ou então, quando for no fechamento do PGDAS de 12/2017, no dia 20/01, você imprime o Extrato da Apuração e descobre a faixa de RBT12 que está, e depois a respectiva alíquota para ser informada nos documentos a partir de 01/02/2018.
Marcos, então seguindo esse exemplo, o ISS destacado no mês de fevereiro será com base na receita Jan/2017 a 12/2017. Mas veja só, quando eu for apurar o PGDAS da competencia fevereiro/2018 no inicio de março, o sistema vai calcular com base RBt12(Fev/2017 a Jan/2018), mas eu destaquei as notas com % calculada com base ( Jan/2017 a 12/2017). É ai que não estou entendendo, ao meu ver dará divergência no que declaramos à Prefeitura com o valor que a Receita repassará a elas.