calculo DAS 2018

Boa tarde,
Preciso calcular um DAS com Revenda de mercadoria substituição tributária COFINS/PIS/ICMS, não entendi como achar a alíquota?
Alguém pode me ajudar?

EX: Receita interna de 10.000,00

Obrigada

Vamos lá, simulei um calculo para vc:

receita acumulada dos 12 meses anteriores no mercado interno 300.000,00
receita do mes mercado interno 10.000,00
parcela de receita sujeita a Incidência Monofásica e/ou Substituição Tributária 3.000,00
Substituição Tributária e/ou Antecipação com encerramento de tributação, do icms 2.000,00

Fórmula: (Média Acumulada dos 12 meses anteriores no mercado interno * (Alíquota da Faixa 2)) - Valor Deduzido da Faixa 2) / Média Acumulada dos 12 meses anteriores no mercado interno = Alíquota Efetiva
Alíquota Efetiva = ((300.000,00 * (7,30)) - 5.940,00) / 300.000,00 = 5,32

IRPJ 0,29% = R$ 29,00
CSLL 0,19% = R$ 19,00
COFINS 0,68% Incidência Monofásica e/ou Substituição Tributária R$ 3.000,00 = R$ 47,60
PIS/PASEP 0,15% Incidência Monofásica e/ou Substituição Tributária R$ 3.000,00 = R$ 10,50
CPP 2,21% = R$ 221,00
ICMS Alíquota tabela 1,81% excluido já a receita com ST= R$ 144,80

total simples a recolher R$ 471,90

espero ter lhe ajudado.

Abraços.

Douglas


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Fórmula: (Média Acumulada dos 12 meses anteriores no mercado interno * (Alíquota da Faixa 2)) - Valor Deduzido da Faixa 2) / Média Acumulada dos 12 meses anteriores no mercado interno =
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apenas algo no seu calculo acima, a média só se utiliza se a empresa tiver menos de 12 meses de atividade

senão será a soma total das receitas (RBT12)

Márlus