Dúvida Cálculo Simples Nacional 2018

Olá pessoal,
sou auxiliar de escritório e estou tentando entender como é o novo calculo para SIMPLES NACIONAL 2018

Por exemplo:
Uma indústria do Paraná com faturamento dos ultimos 12 meses de R$ 2.153,880,84
Faturamento mês: R$ 216.200,00

2.153.880,84 x 14,70 % - 85.500,00 / 2153880,84 = 10,73 % Aliquota efetiva.

teoricamente aplicando 10,73% sobre o faturamento mensal a DAS seria de R$ 23.198,26 , porém a contabilidade nos informou que temos que fazer a dedução de icms e eu não estou conseguindo fazer esse cálculo, alguem poderia ajudar ?
a guia gerada pela contabilidade foi no valor de R$ 22.487,97 não consigo encontrar esse valor.

Seu calculo está correto.
Agora tem que ver, se esse desconto que te informaram deve ser de mercadorias com substituição ou tem alguma imunidade de icms, que realmente deduz o Icms.
Veja pelo relatório que a empresa fornece a contabilidade se tem a segregação das mercadorias... com e sem substituição.

Espero ter ajudado.

Débora, bom dia

acesse o site da receita estadual ( http://www.fazenda.pr.gov.br ) , na coluna da esquerda , quase do final da página , procure o link "simples nacional"

alí tem a planilha que calcula a dedução do ICMS para o Paraná

esse percentual de dedução deve ser aplicado sobre o percentual do ICMS, e não sobre a alíquota efetiva total

digamos que a empresa está na 2ª faixa, e uma alíquota efetiva de 10% , e desconto de ICMS de 40%

o percentual de ICMS corresponde a 34% da alíquota efetiva

34% x ( 100-40) = 34% x 60% = 20,40%

o seu ICMS vai ser calculado sobre 20,40% da alíquota efetiva

aliq. efetiva> 10% x 20,40 = 2,04%

Márlus

Débora, bom dia

acesse o site da receita estadual ( http://www.fazenda.pr.gov.br ) , na coluna da esquerda , quase do final da página , procure o link "simples nacional"

alí tem a planilha que calcula a dedução do ICMS para o Paraná

esse percentual de dedução deve ser aplicado sobre o percentual do ICMS, e não sobre a alíquota efetiva total

digamos que a empresa está na 2ª faixa, e uma alíquota efetiva de 10% , e desconto de ICMS de 40%

o percentual de ICMS corresponde a 34% da alíquota efetiva

34% x ( 100-40) = 34% x 60% = 20,40%

o seu ICMS vai ser calculado sobre 20,40% da alíquota efetiva

aliq. efetiva> 10% x 20,40 = 2,04%

Márlus

Débora, bom dia

acesse o site da receita estadual ( http://www.fazenda.pr.gov.br ) , na coluna da esquerda , quase do final da página , procure o link "simples nacional"

alí tem a planilha que calcula a dedução do ICMS para o Paraná

esse percentual de dedução deve ser aplicado sobre o percentual do ICMS, e não sobre a alíquota efetiva total

digamos que a empresa está na 2ª faixa, e uma alíquota efetiva de 10% , e desconto de ICMS de 40%

o percentual de ICMS corresponde a 34% da alíquota efetiva

34% x ( 100-40) = 34% x 60% = 20,40%

o seu ICMS vai ser calculado sobre 20,40% da alíquota efetiva

aliq. efetiva> 10% x 20,40 = 2,04%

Márlus

Débora, bom dia

acesse o site da receita estadual ( http://www.fazenda.pr.gov.br ) , na coluna da esquerda , quase do final da página , procure o link "simples nacional"

alí tem a planilha que calcula a dedução do ICMS para o Paraná

esse percentual de dedução deve ser aplicado sobre o percentual do ICMS, e não sobre a alíquota efetiva total

digamos que a empresa está na 2ª faixa, e uma alíquota efetiva de 10% , e desconto de ICMS de 40%

o percentual de ICMS corresponde a 34% da alíquota efetiva

34% x ( 100-40) = 34% x 60% = 20,40%

o seu ICMS vai ser calculado sobre 20,40% da alíquota efetiva

aliq. efetiva> 10% x 20,40 = 2,04%

Márlus