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Estéfani Schmitt
Bronze DIVISÃO 3, Técnico Efetuei compra de mercadoria para comercialização, a origem é estado de São Paulo.
Está nota de compra vem com o ICMS destacado, já que a empresa é geral.
Minha dúvida é para efetuar calculo de diferencial de alíquota, considero essa base de calculo de ICMS utilizada por eles ou devo somar o valor do produto + IPI para chegar a base de calculo?
Jonathan
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Boa Tarde!
Não sei como está na nota fiscal, mas para o cálculo de Diferencial de aliquotas considera-se sim o Ipi.
Esse site auxilia na simulação, veja se lhe é útil: https://asseinfo.com.br/blog/difal-diferencial-de-aliquota-icms/
Estéfani Schmitt
Bronze DIVISÃO 3, Técnico A base de calculo do ICMS destacado na nota fiscal não considerou o IPI.
Fiquei em dúvida pois aquele que efetuou a compra é do Simples Nacional e não sei se tem alguma exceção.
Jonathan
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Sim de fato, como não sei os pormenores da nota, pode haver algo específico sim.
Tlaves seja interessante se informar melhor com quem lhe passou essa nota, não é ?
Estéfani Schmitt
Bronze DIVISÃO 3, Técnico Sim, vou ver se conseguem me auxiliar.
Muito obrigada pelo retorno!
Adriele
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Fiscal Boa tarde Estéfani,
IPI não compõe BC para fins de diferencial de alíquota , e o frete apenas quando é por conta do adquirente..
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