Obrigatoridade no Destaque do PIS/COFINS na DANFE

Amigos, Boa tarde, trabalho para uma empresa Lucro presumido, fiz uma revenda para um cliente com seguintes materiais:
Mangueira Termoplástica
Terminal FG90º
Niple M-M,

o mesmo me informa que tenho que destacar o PIS/COFINS para credito deles, isso estar certo? sendo que a NF jã tinha sido gerada sem esses destaques.

Darleen, tem q informar sim, vendas normais com Cod 01 - tributada a aliq. básica ( pis e cofins )

estranho o seu depto fiscal não mencionar a falta, pois essa informação é necessária para o sped contribuições

Márlus

Marlus mesmo com CST 060? tem uma regra para isso? quando sei que tenho que destacar?

Darleen

o cst 060 ICMS conrado anteriormente por st

nem todo produto que é ICMS ST é isento ou tem tributação monofásica do pis e cofins

pode ocorrer 4 situações nas suas vendas de produtos

ICMS normal ( cst 00) e pis/cofins tributado ( cod 01)
ICMS normal (cst 00) e SEM pis/cofins tributado ( cod 06 - base 0 ou 04 - trib. monofásica )

SEM ICMS ( cst 060 subst. trib ) e pis/cofins tributado ( cod 01)
SEM ICMS ( cst 060 subst. trib ) e SEM pis/cofins tributado ( cod 06 - base 0 ou 04 - trib. monofásica )


verifique com o seu contador para te passar uma lista detalhada , com as devidos códigos para ICMS, pis e cofins


CST ICMS
00 - tributado integralmente
10 - tributada e com cobrança do ICMS por st
60 - ICMS cobrado anteriormente por st


pis e cofns

01 - tributado a alíquota básica
04 - tributação monofásica
06 - tributado a alíquota zero
49 - outras saídas


Márlus

PIS/COFINS é diferente do ICMS,
O direito aos crédito de PIS/COFINS que o comprador possui, não tem nenhuma relação com o débito de PIS/COFINS sua empresa tem.

Sua empresa como lucro presumido utiliza as alíquotas do Regime Cumulativo.

Valor da sua venda:
Valor da mercadoria: R$ 1.000,00
Valor do PIS (0,65%) = 6,50
Valor COFINS (3,00%) = 30,00

Valor do crédito do seu cliente considerando que ele seja Lucro Real, Regime Não cumulativo:
Valor da mercadoria: R$ 1.000,00
Valor do PIS (1,65%) = 16,50
Valor COFINS (7,60%) = 76,00

Viu ?
Falaram besteira.

Caro Sidney

o destaque correto dos códigos do Pis e Cofins é de extrema importância

se na nota fiscal constar os códigos 04 ( trib. monof) ou 06 ( venda a aliq. 0 ) , e o destinatário for LUCRO REAL , essa empresa NÃO PODERÁ se creditar .


não falei besteira


Márlus

Não me referi a você, mais ao cliente da empresa dela.

De qualquer forma o direito do PIS/COFINS não depende do destaque, ou não do PIS/COFINS da nota fiscal.

https://www.youtube.com/watch?v=O1nYc70rAUU

Sidney tem uma base legal que eu possa mandar isso a ele? que de qualquer forma o direito do PIS/COFINS não depende do destaque da NF? Os mesmo me pediram isso :/