Ricardo Junior
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Contabilidade Bom dia, prezados!
Desde já grato pela atenção.
Uma empresa com apuração pelo lucro presumido na hora de fazer a apuração de PIS e COFINS (alíquotas 0,65% e 3%) sobre seu faturamento. A empresa atua no ramo de psicologia e psiquiatria, ou seja, as notas ficais de serviços tem retenção antecipada para o tomador do serviço pagar correto ???
Minha pergunta são duas:
1 - Consequentemente de a alíquota tanto da retenção, quanto da apuração são iguais, logo um valor compensa o outro e eu não emito darf a pagar, correto ???
2 - Por a empresa ser lucro presumido, sou obrigado a enviar a DCTF mensal. De acordo com a pergunta 01 eu preciso informar na DCTF o valor de PIS e Confins a pagar e em seguida informar também o valor retido, onde no final vai dar zero, isto é, não dará nada a pagar. Preciso informar isso na DCTF ???
Quem puder me ajudar, fico muito grato.