PERD/COMP - Compensaçao

Caros colegas,

Tenho uma duvida a respeito das compensaçoes de PERD/COMP, minha empresa tem creditos de PIS, COFINS e CSLL da lei 10.833, porem assim como temos os creditos tenho tambem os debitos deste mesmos impostos, minha duvida e a seguinte: todo mes, quando uso esses creditos para compensar os debitos eu tenho que fazer PERD/COMP ou existe ja alguma outra declaraçao acessoria onde eu evidencie essa compensaçao?

Desde ja agradeço.

Prezada Boa Noite,

De meu conhecimento apenas através da Perdcomp mesmo. Devendo ainda referenciar na DCTF o pagamento do débito através de compensação.

Liliane Moraes, bom dia.

Só deverá ser entregue a PERDCOMP compensação quando em um determinado trimestre houver crédito das contribuições e a intenção de compensar estes valores com outros impostos, como por exemplo: IRPJ e CSLL (trimestral), retenções federais...

Referente a compensação dos débitos do PIS e COFINS com o crédito do mês (ou com crédito dos meses anteriores), basta a informação na EFD Contribuições.

As compensações devem estar devidamente registradas na EFD Contribuições e PERDCOMP compensação e ressarcimento. No que se refere a DCTF quando houver a compensação do PIS/COFINS com outros imposto via DCOMP de compensação os débitos compensados devem ser registrados sem a indicação da DCOMP compensação, pois a RFB efetuará o cruzamento de maneira automática, conforme determinado ATO DECLARATÓRIO EXECUTIVO CODAC Nº 12, DE 25 DE MARÇO DE 2014.

Espero ter ajudado e coloco-me a disposição para maiores esclarecimentos.

Prezada Paula Bom Dia

No seu esclarecimento confesso que não sabia e gostaria de tirar uma duvida:

Onde na EFD contribuições eu devo informar as compensações e
O ATO DECLARATÓRIO EXECUTIVO CODAC Nº 12, DE 25 DE MARÇO DE 2014 se refere a DCTF 2.5, para a DCTF 3.4 o Ato se mantem?

Grato.

André Madeira Babisk,

Os registros de compensações na EFD devem ser efetuados no M100, M500, 1100 e 1500.

Sobre a DCTF ainda deve ser entregue assim, atualmente nosso débitos são compensados via DCOMP e ao registrarmos a DCTF não efetuamos nenhuma vinculação com a mesma, nosso conta corrente na RFB está limpo o que comprova que a RFB efetua tal cruzamento.

Se for do seu interesse pode mandar um e-mail para @Oculto, assim podemos conversar melhor sobre o assunto.