Sidnei do Nascimento
Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar Administrativorespostas 4
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Sidnei do Nascimento
Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar AdministrativoAmaxiko
Ouro DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade Boa tarde Sidnei. Como vai?
Sidnei de modo ocorreu essa antecipação? Foi retenção efetuada pelo tomador do serviço/fonte pagadora? Antecipações não são declaradas na DCTF. Nessa declaração são declarados os impostos devidos no trimestre. Exemplo: hoje é o último dia de entrega da DCTF referente ao 2º Trimestre. Nessa declaração sera declarado os valor dos impostos referente ao IRPJ e a CSLL deduzindo-se as antecipações ocorridas ao longo do trimestre.
Sidnei do Nascimento
Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar Administrativo A empresa é do regime Lucro Presumido, para apresentação da DCTF tem o IRPJ e CSLL com período trimestral. A minha dúvida é: Como apresentar na DCTF esses Darf's quando eles são pagos antecipadamente.
Exemplo:
IRPJ Ref 1º trimestre / 2019 foi pago assim:
Darf total R$ 150,00.
Os darfs foram pagos assim:
Período Apuração 31/03/2019 - Valor R$ 50,00, pago em 28/02/2019;
Período Apuração 31/03/2019 - Valor R$ 50,00, pago em 29/03/2019;
Período Apuração 31/03/2019 - Valor R$ 50,00, pago em 30/04/2019;
Roane Pacheco
Prata DIVISÃO 3, Analista Fiscal Sidnei,
Como você sabia o valor do imposto antes do encerramento do trimestre?
Na DCTF, você vai informar o débito no campo apropriado e informará 3 DARF's distintos na aba "Pagamentos", nas informações dos DARF's você não informa a data de pagamento e sim a de vencimento.
Somente se algum dia você precisar fazer Perd-Comp que você precisará informar a data de recolhimento destes DARF's.
Se persistir dúvidas, volte a postar.
Atenciosamente,
Raimundo Pereira Lima
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)Concordo plenamente com Roane Pacheco. É impossivel saber o valor do imposto sem que haja o encerramento do trimestre.
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