FÓRUM CONTÁBEIS
TRIBUTOS FEDERAIS
Sara Nascimento Neves
Bronze DIVISÃO 2, Contador(a)
há 4 anos Terça-Feira | 17 dezembro 2019 | 09:47
Caros colegas, bom dia!
Um cliente iniciou a empresa em meados de outubro de 2019, sua inscrição no simples nacional saiu em novembro, mas já tinha emitido uma nota fiscal com tributação normal, já que até o momento da emissão da nota ainda não tinha saido o resultado no simples nacional. Minha dúvida é a seguinte, tenho que apurar o PIS, a COFINS, CSLL E IRPJ, pela tributação normal e os próximos faturamentos pelo simples nacional?
Desde já, agradeço.
Roni Pires
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade
há 4 anos Terça-Feira | 17 dezembro 2019 | 10:04
Bom dia Sara,
veja a data que está valendo a opção.
Caso a Nf-e tenha sido emitida antes dessa data, terá que tributar normal.
Telma Contadora
Ouro DIVISÃO 3, Contador(a)
há 4 anos Terça-Feira | 17 dezembro 2019 | 10:22
Sim, se assim não fizer, poderá bloquear a CND.
Telma, empresária, escritório contábil.
Contato:
[email protected]Consultoria para empresas, Professora , Contadora, MBA em Controladoria, Lato Sensu em Direito Tributário, MBA em Gestão de Pessoas, Coaching e Liderança.
Sara Nascimento Neves
Bronze DIVISÃO 2, Contador(a)
há 4 anos Terça-Feira | 17 dezembro 2019 | 10:22
Bom dia Roni!
A opção pelo simples está com a data de abertura da empresa, ou seja, ainda em outubro. Porém, a nota fiscal foi emitida no mês de novembro com a tributação normal.
Roni Pires
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade
há 4 anos Terça-Feira | 17 dezembro 2019 | 15:57