CALCULO DO DAS

Pessoal, bom dia!

Alguém poderia me auxiliar com o calculo do DAS de forma detalhada?

Receita bruta acumulada em anos anteriores R$ 1.764.332,02
Receita Bruta dos últimos 12 meses 3.528.664,04
Receita do ano calendário corrente R$ 2.894.814,68
Limite de Receita Bruta proporcionalizado R$ 3.200.000,000

Preciso a porcentagem a aplicar para vendas com CFOP 5101/6101 - 5102/6102

Prestação de serviços tributados no anexo III com e sem retenção de ISS.

Alguém pode me auxiliar para chegar na porcentagem a aplicar sobre os valores que eu faturei?

Referente mês 11/2019

Isabelle Oliveira bom dia.

Estou enviando em anexo uma planilha que vai te auxiliar, assim que algum moderador liberar estará disponível para download ou me passa seu e-mail. 

Boa tarde Willian

Seria possível me enviar por e-mail?

Isabelle Oliveira sim, me passa seu e-mail em mensagem privada ou por aqui, o que preferir. 

Boa tarde Willian, 

Recibi sua planilha e os meus cálculos não batem com o do contador e o mesmo não me explica de forma alguma como chegar no valor, será que conseguiria me ajudar?


A empresa nasceu dia 29//05/2019 enquadrada no anexo II, esses são os faturamentos.

(0,00) (0,00) (0,00) (484.99,65) (532.552,65) (746.788,72) =1.764.332,02/6 = 294.055,34 x 12 = 3.528.664,08
 
3.528.664,08 x 14,70% = 518.713,62 – 85.500,00 =433.213,62/3.528.664,08 = 12,276986
 
954.829,42 x 12,276986% = 117.224,27 esse foi o valor que eu cheguei, porém o valor que a contabilidade chegou é R$ 79.712,49

boa noite, Isabelle.

Esta faltando informações pra chegar no valor.
a) veja no CNPJ qual data de abertura, se confirma 29/05/2019 !
b) Nos meses anteriores e o mes de 11/2019, não existe receita com produtos com substituição tributária, pis e cofins, iss; pois veja bem, são excluído a porcentagem do referido imposto.  
O imposto contabilidade  faturamento mês chega-se a alíquota de 8,348% ( 954.829,42 x 8,3483...% = 79.712,49 ).
calcula-se imposto com alíquota cheia e depois subtrai a redução, assim chegara no imposto efetivo. 
exemplos: 
1) 954.829,42 x 14,70% = 140.359,92 - 85.500,00 = 54.859,92
2) 954.829,42 x 11,20 = 106.940,89 - 22.500,00 = 84.440,89.

mas, Isabelle com esse faturamento mensal a empresa enquadrada no SN é provavelmente já esta desenquadrada ou será, pois para estar no SN a media do faturamento mensal deverá ser de 400.000,00, a sua empresa fatura mensalmente mais de 900.000,00. Veja se estão calculando pela ultima aliquota ou tem coisa estranha ai !!! 
Já deveria ser enquadrada no lucro presumido ou real.

Abraço !!

Jessé,

A empresa antes era do lucro pressumido, porém ficou apenas dois meses nesse regime, então em 29/05 a empresa foi para o SN.

Agora não sei como calcular.

Isabelle....  solicite extrato do pgdas dos mês, assim vc tera a memória de cálculo de cada mês! Tem coisas estranha; essas mudancas de regime no meio do ano...