EMISSÃO DE NOTA DE SERVIÇO DE LP PARA SN

Bom dia

Gostaria de uma explicação detalhada sobre os impostos que incidem na emissão de uma nota fiscal de serviços (cód. serviço 4.14) laboratório de próteses - Lucro presumido, para um consultório dentário (cód. serviço 4.12) do simples nacional.   Segundo entendi, tudo depende do serviço a ser executado. E o ISS? Gostaria de saber o embasamento legal, para poder explicar para meu cliente o procedimento correto. Meu cliente é o emissor da nota. A nota é de R$ 18.000,00. Agradeço qualquer auxílio.

Veja bem, não se preocupe com o regime tributário do seu tomador de serviço (cliente), a base de tributação é o seu regime.
Portanto, Lucro Presumido o seu certo ?
A atividade 4.14 não sofre retenção de Iss, ou seja, vc pagará no fechamento do mês, este código não está na lista de exceções da Lei 116/03 ( essa lei rege o ISS, decore-a rs).
Em relação ao IRRF deverá reter 1,5% pois se trata de um serviço que está na lista do IR.
Em relação ao CSRF também deverá reter 4,65% pois acompanha o IR.

Boa tarde, Professora!

Agora sim! Excelente explicação. Um grande abraço à vc e todos do Fórum Contábeis, por serem tão generosos com o saber. Desejo um excelente 2020, repleto de saúde e boa sorte.

Prezadas, boa noite!
Alguém aqui poderia me auxiliar numa questão?
Temos um cliente do Simples (MEI, mas vai pedir Desenquadramento) que compra produtos via RTU (regime tributário/Paraguai). Só que, para aumentar as compras, ele quer que o filho (MEI), compre e revenda as mercadorias para o CPF dele, e para dar entrada no CNPJ, emitiria uma NF-e contra o seu CNPJ para "legalizar a  entrada", e por fim, vender para consumidor final, conforme o exigido pela respectiva legislação. Pergunto: isso seria possível? Ou é um caso de Elusão Fiscal (no meu entendimento, sim)? Descupem-me, se a pergunta é boba. Mas estamos inseguros pq é um caso novo pra gente. Se alguém tiver experiência nessa situação, agradeço pela ajuda.

Desejo boas festas de final de ano!

Att,

No meu ver é um caso de elusão fiscal sim, ele está tentando burlar o fisco.
Mas se fizer isso não irá muito longe pq a Receita vai cruzar as receitas com as despesas na Declaração Anual do Mei com o imposto de renda. ..
Alegue isso a ele e fique esperta pois seu CRC que está em jogo.

Telma Carreira Frate,

Muito obgda por responder. Fiquei mais segura agora!

Feliz Ano Novo, e muito sucesso!!!

Bom dia, professora Telma!

Aproveitando o momento, e se na mesma situação, meu cliente é Lucro Presumido e o tomador é CEI. Como ficam as retenções?