Rafael Alberto de Lima
Bronze DIVISÃO 4, Analista Contabilidade
RETIFICAR DCTF COM PRESCRIÇÃO (2014)
Prezados colegas, boa noite.Gostaria de um esclarecimento.
Através de uma análise do LALUR de 2014, observou que havia créditos (imposto retido e revisão das adições e exclusões) a serem reconhecido na contabilidade.
Foi retificado a ECF e enviada antes de sua prescrição, ao meso tempo, foi transmitido a PERCOMP com os valores a serem restituídos.
Ao recepcionar, a RFD nos enviou uma intimação dizendo:
"Solicitase retificar a ECF (Escrituração Contábil Fiscal) e/ou DCTF (Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais) tornando coerentes as informações prestadas nestas declarações. Outras divergências entre as informações do PER/DCOMP, da ECF e da DCTF do período deverão ser sanadas pela apresentação de declarações retificadoras no prazo estabelecido nesta intimação."
Ocorre que os créditos são devidos, então nos cabe retificar a DCTF de Mar/14 e Mai/14, entretanto, não conseguimos transmitir a DCTF devido sua prescrição, o máximo que consigo através do ECAC é visualizar a DCTF enviada, sem a possibilidade de recuperar o arquivo transmitido na época.
Como proceder na entrega da DCTF retificadora?