respostas 2
acessos 94
André José
Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Amigos, bom dia.
Gostaria de uma opinião, é a seguinte.
Ex:
Lucro líquido = 95,90
adição = 5.830,60
exclusão = 0,00
Lucro Real antes da compensação = 5.926,50
compensação limite 30% = 1.777,95
Lucro real após compensação = 4.148,55
A partir deste valor de 4.148,55, fará os calculos do imposto.
Minha pergunta é, a compensação dos 30%, eu devo fazer conforme o exemplo, ou somente descontar 30% do lucro no DRE de 95,90?
Obrigado
Guilherme Manso
Prata DIVISÃO 1, Consultor(a) Tributário Bom dia!
A estrutura de cálculo e o limite de compensação estão corretos, a questão a ser levantada é a seguinte: A empresa possui prejuízos acumulados a serem compensados?
Se sim, poderá ser apenas no limite de 1.777,95, conforme exemplo.
Atenciosamente.
André José
Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Tem sim prejuízos.
Obrigado Guilherme
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.