EMISSAO DE IMPOSTO LUCRO PRESUMIDO

Pessoal, estou com a seguinte situação

Uma empresa que foi aberta no mes 7 de 2019 nunca teve movimento ate o presente momento, o sócio emitiu uma nota fiscal no mês 02/2020 de prestação de serviço, como a empresa não foi enquadrada no simples nacional quando aberta pelo motivo do sócio me informar que não iria movimentar a empresa. 
Agora como eu faço com o imposto em relação a essa nota que ele emitiu?
A nota não passa do valor de 1.000 reais. 
A empresa é de OSASCO
Como emite o imposto de lucro presumido? É emitida em trimestre mesmo?
Como eu faço com a DCTF?

Boa tarde Barbara!

Você deve escriturar e apurar todos os impostos pelo Lucro Presumido.

Como é um prestador, os impostos serão:

ISS: 5% ( verificar se há algo especifico em relação a alíquota no seu município, e tbm à obrigações, como por exemplo alguma declaração exigida pela Prefeitura)
Pis: 0,65%
Cofins: 3%
IRPJ (32%): 4,8%
CSLL : 2,88%

Dos indicado acima, apenas o IRPJ e a CSLL são trimestrais, podendo por opção fazer a antecipação do pagamento. O restante são impostos mensais.

A DCTF poderá ser entregue no prazo de até o 15º dia útil do 2º mês subsequente ao mês de ocorrência , ou seja, em abril/20 já que o fato ocorreu em Fev/20.

**Fique atenta e verifique as outras obrigações além da DCTF.

Atenciosamente!