IRPJ e CSLL por estimativa mensal

Oi Hermes, sim... você só vai pagar IRPJ e CSLL se tiver lucro no mês, mas para informação na SRF tem que colocar sempre suspensão e redução para entenderem, senão fica estranho.

Como faço a DCTF dos meses de suspensão (prejuízo fiscal)?

Nas informações da empresa você marca a opção de suspensão/redução, e como não tem imposto a pagar não precisa informar o prejuízo.

Caros amigos.

Estou com um problema.

No mês 01/2013 o ex-contador da empresa que estou fazendo a contabilidade, recolheu o IR e CSLL baseado no balancete, o valor recolhido foi de R$ 100.000,00, porém eu fui fazer um pente fino na contabilidade e ele deixou de lançar varias despesas, pois bem, o valor correto seria de R$ 60.000,00, acabou recolhendo a maior o valor de R$ 40.000,00. No mês 02/2013 o valor a recolher foi de R$ 50.000,00, e a empresa não recolheu. Preciso gerar as guias desse período, porem não sei se faço pelo valor dos R$ 50.000,00 ou se posso abater esse valor de R$ 40.000,00 que foi pago a maior no mes 01/2013.

Obs.: No final do ano a empresa fechou com prejuízo, logo esses valores pagos irei fazer a perdcomp para compensá-los, mas para isso preciso deixar os recolhimentos em ordem, porque senão a Perdcomp será indeferida.