CALCULO APURAÇÃO IRPJ E CSLL

GOSTARIA DE SABER CALCULO SOBRE APURAÇÃO DE IRPJ E CSLL
EMPRESA OPTANTE PELO LUCRO PRESUMIDO
OBTEVE RECEITAS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS VALOR 85.122,85, RETENÇÃO IRRF 13.485,84. QUAL VALOR DO DARF NO CALCULO ?

FAZEM DIRETO NA ALIQUOTA DE IRPJ 15% E CSLL 9%?

AGUARDO
@Oculto

Júlio,
No mês do resgate o valor dos rendimentos devem ser incluídos na base de cálculo do lucro presumido, isto é, devem ser somados a outras receitas, se for o caso, para aplicação da alíquota e o IR retido pode ser abatido.