respostas 6
acessos 449
Jose Dias
Bronze DIVISÃO 5, Administrador(a) Prezados, tudo bem ?
Alguem tem empresa do Simples Nacional e vende para fora de São Paulo, tenho que recolher algo ? GNRE ou DIFAL ? Obrigado
Telma Contadora
Ouro DIVISÃO 3, Contador(a) Boa Noite
O DIFAL quem arca com o pagamento é quem compra.
Em relação à ST, vc procura pela NCM se tem protocolo entre SP e o Estado destino, se tiver NCM para o estado destino, a mercadoria segue com a GNRE.
Abç
Jose Dias
Bronze DIVISÃO 5, Administrador(a) Olá,
Então, essa guia da GNRE como eu faço essa consulta, é pelo NCM do produto correto ?
Ou eu gero ela, e outra como eu sei que tem protocolo, é a primeira vez que eu pego um cliente assim.
Obrigado.
Telma Contadora
Ouro DIVISÃO 3, Contador(a) Bom Dia
Isso mesmo, tudo no ICMS ST nasce da NCM, com a NCM vc procura no CEST que é uma lista com as NCMs que estão sujeitas à ST.
A GNRE é uma guia preenchida no site da SEFAZ sp (vc precisa saber os percentuais e o MVA para fazer o cálculo, sugiro que seja assinante da ECONET, pois lá existe estes cálculos feitos na hora pra vc)
A substituição tributária é um regime no qual a responsabilidade pelo recolhimento do Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços (ICMS) é atribuída a contribuinte que não o próprio gerador da ação de venda. ... Por essa razão, a arrecadação do imposto costuma se concentrar em indústrias e importadores.
A adoção do regime de substituição tributária em operações interestaduais dependerá de acordo específico celebrado pelos Estados interessados.
O contribuinte substituto para cálculo e recolhimento do ICMS da substituição tributária observará as normas da legislação da unidade da Federação de destino da mercadoria.
Felipe
Prata DIVISÃO 1, Contador(a)Bom dia Telma, como fica a questao da (ADI) 5464 suspendendo o recolhimento do ICMS ao estado de destino? Desculpe, nao é a minha area, mas gostaria de mais informacoes sobre o caso.
Alex
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Lembre-se que o ICMS-st não eh aplicado nas vendas a consumidor final ou a não contribuintes... (neste caso na há icms-st)...
o Difal vai ser aplicado nas vendas para consumidor final ou não contribuintes quando vendidos para fora do seu estado( mas para empresas do simples... ela está suspensa por determinação do supremo tribunal)
o ICMS ST vai ser aplicado apenas nas vendas fora do estado quando forem vendidas para contribuintes e estas forem destinadas a revendas
Felipe
Prata DIVISÃO 1, Contador(a)Otimo Alex, obrigado pela contribuicao!
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.