IPI

Bom dia!
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Empresa Lucro Presumido - Apuração Normal
Fabricação Produtos

No Simples Faturamento Decorrente  de venda P/ Entrega Futura  5922-6922 em Operação a NÃO CONTRIBUINTE NCM 73269090 emito sem destaque IPI, pois o mesmo deve fazer parte da Base Cálculo ICMS, e o ICMS incide na circulação da mercadoria. 

Na  Venda para Entrega Futura 5116- 6116, a NÃO CONTRIBUINTE, o IPI precisa fazer parte da Base Calculo do ICMS, sendo necessário o destaque na NF do IPI.

Minha Dúvida:

Na determinação da Receita para Apuração Impostos Federais, o sistema considera Receita o CFOP 5922 e Não considera 5116.
Como faço para Excluir IPI da Receita Bruta, lembrando que o mesmo somente é destacado na NF 5116? 

Boa tarde

Pode destacar o IPI na nota 5.922, a legislação permite.

Como a nota fiscal de faturamento serve para cobrar o valor adiantado do cliente, já que a mercadoria será entregue no futuro, os contribuintes na maioria das vezes, optam em destacar o IPI na nota fiscal de faturamento (CFOP: 5.922/6.922).

Nesta operação que já foi na 5.116, considera manual no fiscal e lançamento contábil na contabilidade.

Abç