Michelle Martins
Prata DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Bom dia a todos!
Gostaria de saber como escriturar uma nota de devolução de venda no Sped Contribuições.
A situação é a seguinte: A empresa realizou uma venda de 3 itens, porém a empresa que comprou devolveu 1 desses itens com uma nota de devolução de compra material para uso ou consumo.
A empresa que vendeu devolveu o item e o mesmo foi substituído e vendido novamente em outra nota fiscal de saída.
Pergunta : Como faço para abater esse debito do PIS/COFINS da primeira nota, poderia colocar o CST 049 nesse item devolvido, e entrar com essa devolução no Registro C100 de entradas com o CST 98, ficaria correto minha apuração? Uma vez que vou pagar o PIS/COFINS dessa mercadoria na segunda nota de venda que realizei.
Att.,