Lucro Presumido

Olá pessoal, 

Tem uma empresa Lucro Presumido que solicitou retorno para o Simples Nacional, porém ainda não saiu a resposta.
Já enviei algumas obrigações da mesma.

Meu questionamento é o seguinte: como ficará os impostos calculados no período de Janeiro/2021, visto que se o pedido for aceito, será retroativo.
Nesse caso, terei que apurar a competência novamente e gerar o PGDAS?

Entrei em contato com nossa consultoria e eles disseram apenas que teria que fazer um processo administrativo junto ao posto fiscal. Mas como fazer isso?


Obrigada desde já.

Camila,
Se fez a opção, não existindo impedimentos, ela será aceita, implicando no cumprimento das obrigações principais e acessórias como optante pelo Simples Nacional, já que os seus efeitos serão à partir do 1º dia do ano.
Por esse motivo, o DAS da competência de janeiro, vencerá em 26/02/2021, para dar tempo hábil ao processamento das opções.

Mas já apurei o período, gerando as guias de pagamento de ICMS, Pis e Cofins. IRPJ e CSLL a empresa não recolhe antecipado.
Por isso estou na dúvida quanto ao retorno para o Simples Nacional.
Como ficaria esses impostos, caso ela tenha pago as guias. Pois os valores já foram informados na GIA e Sped ICMS/IPI.

Bom dia, caros Colegas!

Estou precisando da ajuda de vocês.

Tenho um Cliente que em 2020 estava no Lucro Real, suas vendas aumentaram em janeiro de 2021 e tende a manter nos demais meses do ano e ao  fazer o fechamento e simular o calculo pelo Lucro Presumido, vi que é vantagem tributa-lo pelo Lucro Presumido e aí vem a dúvida: _Sexta feira, 26.02.2021 é o prazo para recolhimento do 1º DARF de IRPJ e CSLL que define a tributação do exercício de 2021, porém como faço com as Notas Fiscais que foram emitidas destacando no XML as alíquotas de 1,65% e 7,60%?  Posso entregar o SPED Contribuições referente ao mês de Janeiro de 2021 pelo Lucro Presumido às alíquotas de 0,65% e 3,0% respectivamente e retificar o SPED ICMS onde consta também o PIS e a COFINS com as alíquotas de 1,65% e 7,6%?

Grato desde já....

Adilson Gregório
Oculto
@Oculto