Entrega de Obrigações

Bom dia!

Pessoal, estou com a seguinte duvida:

Peguei uma contabilidade no qual o contador anterior não entregou praticamente nenhuma obrigação acessória, pois pelo que o cliente falou ele não recolheu nenhum tributo até o momento.
Esse cliente é Lucro Presumido e a maioria de suas NF's são acima de R$ 5.000, com isso, existe a incidencia dos tributos (PIS, COFINS E CSLL) .
Nesse caso como eu posso proceder para me apropriar desses créditos, 1º eu tenho que fazer uma PERDCOMP e depois partir para informar os tributos a receita atraves de DCTF, é isso mesmo?

Obrigada,

Bom dia Camila,

Antes de tudo calcule os tributos e contribuições que foram devidos durante todo o tempo em que a empresa obteve receita e nada foi feito neste sentido.

Destes tributos e contribuições, você deverá diminuir os valores de seus correspondentes retidos pelas fontes pagadoras.

Vale dizer que o PIS, a COFINS e a CSLL retidos pelas fontes pagadoras, não devem ser motivo para elaboração do Per/DComp, eles devem ser compensados (diminuidos) do PIS, da COFINS e da CSLL que a empresa normalmente terá de pagar sobre suas receitas.

Uma vez acertada esta parte, preocupe-se com as declarações não entregues e as que deverão ser entregues todos os meses. Naturalmente estas também são prioritárias, não as deixe acumular, pois as multas são significantes.

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Camila,

Só lembrando que algumas declarações agora são mensais para empresas de lucro presumido.

boa tarde pessoa.

Preciso saber quais as obrigações acessorias que uma industria agropecuaria deve entregar para a Receita Federal, alguem pode ma ajudar por favor.

obrigada

Erica

Boa tarde Erica,

Para facilitar e até tornar possivel uma resposta que corresponda às suas expectativas, você precisa informar o tipo de tributação adotado por esta empresa.

Questionamentos muito abrangentes dificilmente serão respondidos a contento.

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Saulo, infelismente não tenho muitas informações. Eu sei que é optante pelo Lucro Real e parece que é SA.
A questão que é a empresa é um provavel futuro cliente e meu supervisor pediu para que pesquizasse a respeito.

obrigada