Nathalia da Silva Goes
Iniciante DIVISÃO 2, Auxiliar ContabilidadeBom dia, tenho uma empresa cnae 42.11-1-02 lucro real qual os tributos que tenho que reter nas notas de prestaçãod e serviço?
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Nathalia da Silva Goes
Iniciante DIVISÃO 2, Auxiliar ContabilidadeBom dia, tenho uma empresa cnae 42.11-1-02 lucro real qual os tributos que tenho que reter nas notas de prestaçãod e serviço?
Juliano Ferreira
Prata DIVISÃO 3, Analista Fiscal Bom dia,
Se a empresa que você faz contabilidade, você deve "destacar para retenção do tomador" o ISS (esse CNAE é de obras 7.02) e também o INSS, olhando os inciso III do artigo 117 da Lei 971/2009.
Quanto ao IR (1,0% ou 1,5%) e PIS/COFINS/CSLL (4,65%) não destaca pois não são serviços profissionais conforme artigo 714 do RIR/2018 e IN 459/2004 SRF.
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