Jonathan
Prata DIVISÃO 3, Contador(a) Prezados,
Me deparei com a seguinte situação. Fazendo análise de antigas apurações de IRPJ/CSLL de uma empresa, vi que em determinado trimestre de 2019, o valor de IRPJ apurado e informado em DCTF era de 15.143,65 e o valor pago foi de 1.200,00 a menos.
Na CSLL o valor apurado e informado foi de 7.611,73 e foi pago um valor a mais em 1.200,00. Ou seja, no total o recolhido fecha, no entanto, ao analisar cada tributo separadamente existe a divergência.
Como o valor total pago está fechado com o somatório dos dois tributos, existe alguma forma de alterar isso e fazer a compensação do valor entre os tributos via PerdComp? Ou teria que realmente pagar a diferença do que foi recolhido a menor (IRPJ) e solicitar restituição do que foi pago a maior (CSLL)?
Desde já agradeço;
"Não há saber mais ou saber menos. Há saberes diferentes." (Paulo Freire)