Iracema Teles Cardoso
Iniciante DIVISÃO 2, Assistente Fiscal Um cliente abriu a empresa em 12/10/2021 e faturamento zero em todos os meses.
Neste mês o cliente vai ter um faturamento de 7.200.000,00 este cliente é do Simples Nacional e não paga ICMS, o faturamento foi inesperado, a empresa será tirada do Simples.
Preciso tributar esta receita de R$7.200.000,00,.
Quando vou entregar a Das está gerando uma guia de R$393.720,00, ou seja uma alíquota de 5,46%.
Não consigo chegar a esta alíquota para explicar ao cliente, sendo que independente do cliente ultrapassar os 20% ele tributa pela faixa 1° ou seja 4%-1,36%= 2,64%.
Gostaria de entender como chegar aos 5,46%;