Gisele Leal
Bronze DIVISÃO 2, Analista Fiscal Pessoal, boa tarde!
Alguém que tenha acesso a Contribuintes do Ramo Automotivo, Lucro Real, que retém o PA (Darf 3770) e CA (3746), pode me ajudar?
Para preços dos itens, englobamos os impostos (L. Real). O ICMS é diferido em 77,78% e nosso sistema está parametrizado para considerar o ICMS por dentro do valor do produto, com o diferimento (inclusive para efeito da Base do Pis e Cofins Automotivo). Sabem me dizer se neste caso, o diferimento cabe para efeito dessa Base de Cálculo do PA CA ou se devo considerar a alíquota cheia em 18% (ICMS por dentro)?