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Marcelo Antonio dos Santos
Prata DIVISÃO 2, Analista Contabilidade Boa tarde pessoal, tive um cliente que foi excluído do simples neste mês com efeito a partir de 01/10/2021. Alguém sabe qual procedimento para simples já gerados e pagos, folha de pagamento ( INSS, IR, FGTS) geradas e pagas.
Qual procedimento a ser feito, tendo em vista que a exclusão ocorreu neste mês 06/2022 com efeito a partir de 01/10/2021.
Thiago Souza
Prata DIVISÃO 5, Contador(a) Boa noite,
Em relação ao simples nacional pago no período deverá ser solicitado a restituição desses valores via ecac. Além disso, o faturamento também deverá ser declarado conforme regime tributário escolhido e pago todos os impostos pertinentes: ICMS, PIS, COFINS, ISS, e etc.
Em relação ao INSS este deverá ser retificado e recolhido a parte referente ao INSS patronal, terceiros, rat e etc, conforme a atividade da empresa.
O FGTS e IRRF não terão seus valores alterados, porém é necessário retificar as obrigações acessórias e enviá-las conforme regime escolhido.
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