Dúvidas no preenchimento de DIPJ e DCTF

Tenho 3 dúvidas:

1ª sobre a DIPJ (Lucro Presumido) : no preenchimento da ficha 61A onde diz "remuneração do Trabalho" neste quadro eu coloco os pro-labores em regime de caixa como eu fiz na Declaração Impostos de Renda Pessoa Física dos sócios e na DIRF? ou em regime de competencia?

2ª sobre a DCTF (Lucro Presumido): paguei um valor a maior no darf do IRPJ quero saber se fica correto eu declarar este valor a maior na DCTF na seguinte maneira: na tela (Valor do Débito) = ao valor que eu deveria ter pago, na tela (pagamento com DARF no campo Valor total do débito) = ao valor que eu realmente paguei e na tela (pagamento com DARF no campo Valor Pago do Débito= ao valor que eu deveria ter pago.

3ª sobre a DIPJ (Lucro Presumido): eu paguei este valor a maior no darf do IRPJ e quando eu informo o faturamento da fica 14A da DIPJ ele já calcula automatico o IRPJ que eu deveria ter pago, quero saber se o procedimento a cima esta correto, na DIPJ eu vou deixar o calculo automatico do IRPJ ou eu vou arrumar o calculo pelo valor que eu efetivamente paguei?

Boa noite Simone,

Na mesma ordem aposta por você:

1ª - No quadro "Remuneração do Trabalho" informe os valores efetivamente pagos no período de Janeiro a Dezembro de 2009. Vale dizer que serão valores que foram provisionados nos meses de Dezembro/2008 a Novembro de 2009. É o que se lê no menu Ajuda do programa que determina:

Informar, nesta linha, o valor dos rendimentos pagos e escriturados, nos livros da escrituração contábil ou no livro Caixa, a título de remuneração a dirigentes pela prestação de serviços, ou quaisquer outros pagamentos, tais como: pro-labore e aluguéis.

2ª - Na DCTF informe exatamente como descreveu acima.

3ª - Também aqui seu raciocínio está correto, pois as informações constantes da DCTF devem ser as mesmas prestadas na DIPJ, ou seja, o valor devido (que deveria ser pago) deve ser informado tanto na DCTF quanto na DIPJ.

...

Bom dia Saulo

Muito Obrigada Saulo pela ajuda, é o primeiro ano que faço estas declarações e estava um pouco atrapalhada.

Uma duvida:
Tenho um darf 1708 com periodo 31/05/2010 vcto 18/06/2010 1000,00

caso eu não faça o pagamento da DCTF dentro da data de vencimento, pagamento somente em 13/07/2010. Como terei que preencher o programa depois?
O Valor do Debito tera que ser colocado o valor total (incluido o valor que não foi pago) e no proximo mes de preenchimento eu lanço o pagamento do darf.
Ou
no preenchimento da DCTF do mes de maio em "pagamento darf" eu coloco a data de vcto 18/06/2010, porem com juros e multa.?

Agradeço

Bom dia Jessica.
Seja bem vinda ao forum!

Vejamos, caso voce não faça o Recolhimento do DARF no vencimento deve informar apenas o débito na DCTF de Maio/2010.



O valor do debito é o valor original sem acrescimos, quando voce fizer o recolhimento a receita federal irá alocar este pagamento ao débito que voce declarou, não sendo necessario retificar a DCTF.

Espero que te ajude!

Bom dia, estou preenchendo uma dctf e surgiu uma duvida: sou presumido, e a declaração é do mes de março, onde informarei o pis a cofins (que são mensais) e o irpj e csll (que são trimestrias), minha duvida é na aba pagamentos com darf tem que ser preenchida desses quatro impostos? Ou não precisa, pois alguns desses impostos não foi pago ainda (esta atrasado), como funciona?


Obrigada

Boa tarde Graciela,

O débito do PIS, da COFINS, da CSL e do IRPJ ou de quaisquer tributos ou contribuições, deve ser informado na DCTF mesmo que não tenha ocorrido o pagamento.

Naturalmente se não houve o pagamento a ficha "Pagamentos com DARF" não deve (nem pode) ser preenchida.

Contudo alerte seu cliente para o fato de que a DCTF é uma confissão irretratável de dívidas e prévia autorização para transformação do débito em dívida ativa. Que ele tenha em conta ainda que a cobrança - agora via e-CAC - não está demorando mais do que 90 dias a contar da data da entrega da DCTF.

...

Boa tarde Saulo,
Mto obrigada pela ajuda, e vou alerta-lo concerteza...

att
Graciela

Bom dia Pessoal...
Tenho uma duvida quando a DIPJ.
No 1º trimestre de 2010 foi pago IRPJ e CSLL a maior, e a pessoa q trabalhava antes de mim, informou na DCTF do 2º trimestre o valor devido com os descontos.
EX: no 1º trimestre pagou a maior 5.511,52 de IRPJ
No 2º trimestre o valor a recolher seria de 3.206,49, descontando essa valor dos 5.511,52 nao pagou nada, e ainda sobrou 2.305,05 que foi utilizado para abater o valor do 3º trimestre.
Onde ue informo esse abatimento na DIPJ????? pois ao preencher a receita calcula automaticamente o valor do IRPJ e CSLL.

Boa tarde Lucimara,

Se estivermos falando de empresa tributada pelo Lucro Presumido, o IRPJ e a CSLL pagos a maior em um trimestre não deve (nem pode) ser automaticamente compensado com os valores devidos no trimestre seguinte.

Neste caso a compensação deverá ser pleiteada via Per/DComp

Vale dizer que a pretendida compensação, não deve ser informada na DIPJ.

...

OLÁ PESSOAL!!

Uma empresa q presta serviço de saúde para entidade privada q teve IR e CS retido qual é o código de irpj e csll q coloco no preenchimento das informações da nf-e retida?


Obrigada desde já!