Willyan Fagundes Teixeira, bom dia
No que entendi, não foi lançado na Reinf o crédito do INSS RETIDO na nota fiscal, onde a empresa apurou o INSS sobre a folha e não abateu o crédito já retido, desta forma creio que deverá retificar a mesma e informar os devidos impostos, isso no caso se o tomador de fato reteve o impostos, e outra situação porque não ocorreu destaque do imposto na nota? Pois a legislação prevê o destaque do mesmo, sendo para Base da contribuição Previdênciaria o valor da M.O de obra de fato, I.N 971/2009 Art. 117 informação sobre retenção Serviços e art. 121 Apuração da Base de Cálculo.
Referente já ter pago creio que ficará um crédito para se compersar via PERD/COMP
att,
Rafael Alves da Silva