Jeff
Iniciante DIVISÃO 5, Analista Fiscal Boa tarde
Caros colegas,
Tenho uma nota fiscal recebida e escriturada com retenção de INSS fora do prazo de competência. Sei que a legislação nos dá retorno para situação de que deverá ser aberto período entregue e incluso o documento para gera multa e juros incidentes do documento escriturado fora de sua competência. Porém, no meu caso além da entrega da obrigação já ter sido efetuado, confirmei também que foi efetuado o pagamento do DARF de INSS patronal, logo não incluindo essa nota.
Desta forma, surge minha dúvida, é possível gerar uma guia avulsa ou devo mesmo assim reabrir o período e gerar novamente o DARF com multa e juros. Será necessário abrir algum processo? falando em valores sob via de exemplo, REINF entregue e PAGO com montante de notas totaliza R$2.000 de INSS patronal, e essa nota fora do prazo teria retenção de R$300... quando efetuar abertura do período para retificação, o montante será de 2.300,00 com a inclusão como devo proceder com os R$2.000 que já foram pagos?
