Carlos
Bronze DIVISÃO 4, Analista Recursos Humanos Primeiramente um bom dia a todos os colegas.
Estou com a seguinte questão na empresa. Ao longo de 2021 tivemos IRPJ a pagar no valor de R$ 530.000,00 e pagamos todo valor devido. O problema é que nosso escritório teve que mudar a escrituração de alguns meses onde ja havíamos recolhido ou não recolhido IRPJ, mas ao final do exercício o apurado acumulado bate com o recolhido, mas com diferença na apuração de alguns meses. A questão é que nossa contabilidade disse que temos que recolher os meses em que não recolhemos ou recolhemos a menos e outros meses em que pagamos a maior tomaremos crédito, pois se deixarmos do jeito que está a receita questionará. Desculpem se não fui muito claro, segue exemplo:
jan fev mar abr mai jun jul ago set out nov dez tot
Apurado 90.000 48.000 35.000 57.000 47.000 65.000 59.000 60.000 19.000 36.000 8.000 6.000 530.000
Recolhido 130.000 48.000 35.000 57.000 0,00 65.000 60.000 62.000 19.000 40.000 8.000 6.000 530.000
Meu receio é compensarmos utilizando esses créditos e depois a receita não homologar os PERDcomps. O que sugerem? Ja tiveram casos parecidos? O mesmo aconteceu com CSLL