Exclusão do ICMS da BC DO PIS E COFINS

Bom dia a todos!
Pessoal, alguém tem a forma correta do cálculo de Exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS, e poderia me passar?

Trabalho numa empresa de Ramo Automotivo, e estou vendo fornecedores emitindo de várias formas e estou em dúvida agora.

Bom Dia,

A forma correta é subtrair o valor do ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS, não existe outro modo.

At. te

Boa tarde, Telma! 
Ah sim, isso sim. 
É que quando questionei, estávamos usando uma fórmula diferente da correta e logo na sequência, nosso cliente enviou a Fórmula Correta dele e também não fui específica.

Reitero que hoje utilizamos a fórmula:

X: Preço net
Fator BC Pis e Cofins: 0,9075 (1-9,25% dos impostos somados)
Fator ICMS: 0,82 (1-18%, caso ICMS 18%)

Fórmula:
X/0,9075 = Z
Z/0,82= F (Resultado final)

Obrigada de qualquer modo.

A Base de PIS/COFINS é estabelecida item a item separadamente e informada no Registro C170 ou C190 .

Considerando um produto que permita crédito de PIS/COFINS, com 20% de ICMS:
Valor do produto R$ 1.000,00
Valor do ICMS: R$ 200,00
Base de Crédito do PIS/COFINS R$800,00

Boa tarde Gisele,
Acredito que você esteja em busca do Markup Divisor para formação do preço de venda. Seria isso?

Bom dia, Rodrigo!
Era um problema interno de sistema mesmo. Na verdade a dúvida era sobre o Fator a ser utilizado, mas agora está rodando tudo certo.
Obrigada a todos!!

Bom dia,
Prezados, alguém saberia informar se para formação da base de cálculo do PIS/COFINS, todo o ICMS calculado sobre as vendas brutas deverá ser deduzido da respectiva base de cálculo ou se o ICMS referente a devolução de vendas deverá ser descontada desta composição?
Isso para mim ainda não está claro.
Se alguém puder ajudar eu agradeço.

Bom dia,
Prezados, alguém saberia informar se para formação da base de cálculo do PIS/COFINS, todo o ICMS calculado sobre as vendas brutas deverá ser deduzido da respectiva base de cálculo ou se o ICMS referente a devolução de vendas deverá ser descontada desta composição?
Isso para mim ainda não está claro.
Se alguém puder ajudar eu agradeço.

Não existe "todo" ICMS.

A base de cada item é calculada separadamente, apuração

Os itens que são tributados do PIS/COFINS, que terão o ICMS deste mesmo item extraídos da base deste item.

É assim que o PIS/COFINS é declarado no SPED.

Sandro,
Nas vendas você exclui o ICMS da base de PIS-COFINS item a item, para adequado detalhamento no SPED.
Nas devoluções você irá escriturar o crédito na mesma proporção das vendas, ou seja, se exclui o ICMS na saída na venda, excluirá também na entrada em devolução.

Olá pessoal, espero pode contribuir com o tópico.
É fato que levara um tempo para substituirmos o 72,75% ou 27,25% (antiga carga tributaria somada: ICMS/PIS/COFINS).
Agora para formação de preço, teremos uma regra um pouco diferente.
Partindo da nova sistematica (-) ICMS do PIS/COFINS, temos: 18% de 9,25% = 1,6650%
Então temos: 18% + (9,25% - 1,6650%) = 18% + 7,585% = 25,585% (nova carga tributaria).

Portanto se partirmos de um NET de: 100,00 iremos encontrarmos um GROSS de: 134,38 (Dividindo 100 por 74,415%)
Onde antigamente encontraríamos um GROSS de: 137,46 ( Dividindo 100 por 72,75%)

Por partes temos, GROSS = 134,38
ICMS 18% = 24,19
PIS/COFINS = 134,38 (-) 24,19 = 110,19 * 9,25% = 10,19
NET = 134,38 (-) 24,19 (-) 10,19 = 100,00
ou
GROSS = 134,38
Carga tributária = 25,585%
134,38 * 25,585% = 34,38
NET = 134,38 - 34,38 = 100,00