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Marcelo
Ouro DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Por favor;
- Temos um cliente Lucro Presumido que apura PIS e COFINS de forma CUMULATIVA.
- A nova regra de exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS se aplica neste caso?
- Nas entradas e nas saídas?
Obrigado.
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Sidney Costa
Ouro DIVISÃO 2, Analista Sistemas Lucro Presumido não se apura compras nem qualquer outra despesa.
Sobre as vendas o que ditou a retirada do ICMS da base do PIS/COFINS, foi a decisão do STF que existe desde ano passado.
Samilla Silva
Iniciante DIVISÃO 4, Analista Fiscal Entrada não tem credito,
e na saída excluir o ICMS da base de calculo, exatamente o que o Sidney disse a cima.
Samilla Silva
Iniciante DIVISÃO 4, Analista Fiscal Entrada não tem credito,
e na saída excluir o ICMS da base de calculo, exatamente o que o Sidney disse a cima.
Jose Carlos de Barros
Prata DIVISÃO 1, Coordenador(a) Fiscal Marcelo, bom dia
A exclusão do ICMS na base de calculo do Pis e Cofins está valendo para empresas do Lucro Presumido e Lucro Real em relação as vendas e pode ser levantados créditos desde 03/2017, observando a condição de créditos dos últimos 5 anos.
Na apuração normal do mês, pode ser feito normal.
Se esta empresa que você está mencionando, tem operação referente a este período, pode ser levantado créditos e fazer pedido de compensação e deverá fazer retificação das DCTF e SPED Contribuições.
Já a exclusão do credito ICMS na base de calculo do Pis e Cofins nas entradas é somente para as empresas com apuração pelo regime Lucro Real.
Sidney Costa
Ouro DIVISÃO 2, Analista Sistemas Resumindo o que aconteceu
- O STF tomou uma decisão paras empresas do LR e LP pagarem menos imposto.
- O atual governo fez uma Lei para as empresas do LR pagarem mais imposto.
Marcelo
Ouro DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Boa tarde a todos.
- Muito obrigado pelas orientações.
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Adilson Ap. Campos
Prata DIVISÃO 4, Contador(a)Mais se não exclui o crédito das entrada de empresas do LUCRO PRESUMIDO, essa vai sair no lucro em relação ao LUCRO real, pois vai pagar menos pis e cofins não é mesmo?
Gilberto Azevedo e Silva
Prata DIVISÃO 2, Analista Fiscal Bom dia,
Empresas do lucro presumido a apuração é cumulativa não tem direito a credito nas entradas, portanto não tem que se falar em excluir ICMS da base de credito de PIS e COFINS.
Quanto a Venda tanto lucro real ou presumido abate o ICMS da B.C. de PIS e COFINS.
Rosana
Prata DIVISÃO 1 Bom dia !
Gente alguém sabe como fazer esses cálculos? quais alíquotas ? para que seja excluídos essa base do ICMS para vendas do lucro presumido?
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