irrf sobre aluguel

Bom dia  colegas. Um cliente meu, é do Simples e paga aluguel  a pessoa fisica. A partir de julho, o aluguel passou a ser pago a pessoa juridica. Porem tenho que fazer a guia do IRRF sobre o aluguel de junho, que foi pago em julho.  Minha duvida é se posso ainda fazer a guia pelo sicalcweb  e se tenho que fazer o EFD-REINF relativo a  agosto? Obrigado!

pelo Sicalc , pela DCTF WEB só a partir de 01/2024 e tem que informar a REINF a partir de 09/2023

Olá Avery Pereira.

Abaixo vão algumas considerações:

1. Pagamento de Aluguel em Junho de 2023: Se a empresa efetuou o pagamento de aluguel a uma pessoa física em junho de 2023, ela deve calcular e reter o IRRF sobre esse pagamento, de acordo com as alíquotas e regras estabelecidas na legislação.
2. Mudança para Pessoa Jurídica em Julho de 2023: A partir de julho de 2023, quando os pagamentos de aluguel passaram a ser feitos a uma pessoa jurídica, a retenção de IRRF não se aplica, pois o pagamento é feito a uma pessoa jurídica, que está sujeita a suas próprias obrigações tributárias.
3. Guia de IRRF para Aluguel de Junho de 2023: A empresa deve calcular e reter o IRRF sobre o pagamento de aluguel feito em junho de 2023. A guia do IRRF deve ser gerada e paga de acordo com as datas e prazos estabelecidos na legislação. Se o pagamento foi feito em julho, a empresa ainda deve cumprir as obrigações relativas ao IRRF para esse pagamento.
4. EFD-REINF: A Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais (EFD-REINF) é uma obrigação acessória que envolve a prestação de informações relacionadas a retenções na fonte, entre outras. Se a empresa está obrigada a entregar a EFD-REINF, ela deve cumprir os prazos de entrega de acordo com a legislação. No entanto, é importante observar que as informações relativas a agosto de 2023 não estão diretamente relacionadas ao pagamento de aluguel feito em junho. Cada mês deve ser tratado separadamente.

Bom dia Renata. Muito obrigado pela resposta. Então tenho que fazer a dctfweb   mesmo sendo uma Empresa do Simples ?