Mikaella
Bronze DIVISÃO 1, Auxiliar Escrita Fiscalrespostas 2
acessos 151
Mikaella
Bronze DIVISÃO 1, Auxiliar Escrita FiscalTelma Contadora
Ouro DIVISÃO 3, Contador(a) Boa tarde,
IR competência = data da emissão da nota ou data do lançamento no sistemas, dos quais qual vier primeiro.
CSRF = data que ocorreu o pagamento.
At. te
Mikaella
Bronze DIVISÃO 1, Auxiliar Escrita Fiscal Ah sim, muito obrigada Telma.
Deixa eu ver se eu entendi.
Então por exemplo Hipotético.
A NF 000000001 emitida 01/12/2023 com os seguintes impostos retidos:
IR e CSRF.
Na entrega da Reinf no mês de 12/2023
Ira o IR
e quando houver o fato gerador de pagamento do CSRF da NF 000000001 exemplo pago dia 12/01/2024
irá pra reinf no mês de janeiro, correto?
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