irpj complementar

Bom Dia, estou com uma empresa que se localiza em uma cidade e presta serviços em outra, por isso tenho que fazer uma declaração de movimento informando as retenções para a prefeitura onde a empresa se localiza, porém as retenções estão a menor e preciso fazer um DARF para completar o valor e estou tendo dificuldade com o periodo de apuração, alguem pode me ajudar?
Obrigada

Boa tarde Renilda,

O "Período de Apuração" que neste caso deva constar do DARF é a data limite (mês) em que ocorreu o fato gerador.

Assim (por exemplo) se você está complementando o IRPJ referente ao mês de Agosto, o Período de Apuração será 31/08/2010.

PS: Se "as retenções para Prefeitura" mencionadas por você tratam-se do ISS, o documento de arrecadação a ser usado não é o DARF.

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Bom dia,
Estou tentando enviar uma DCTF e surgiu a seguinte duvida: o IRPJ da empresa em questão é parcialmente retido, então sempre faço um DARF completando o valor da retenção esse valor pode ser usado na DCTF no item pagamento com Darf

Boa tarde Renilda,

Você deve calcular o IRPJ sobre o total de suas receitas e dele diminuir o valor retido.

O saldo deverá ser pago via DARF e informado na DCTF. Posteriormente você deverá "prestar contas" na DIPJ onde será informado o total calculado, o valor retido e o saldo que foi pago na DCTF, bom como os dados cadastrais da Pessoa Jurídica (fonte pagadora) que reteve o IRPJ em questão.

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