Preenchimento da DASN 2011

Boa noite,

Se possível, peço a gentileza de ajudar-me na questão abaixo:

2- IDENTIFICAÇÃO E RENDIMENTOS DOS SÓCIOS – como não houve pagamento de pró-labore, está correto preencher como valor 0,00 os itens 7.1. Rendimentos isentos pagos ao sócio pela empresa (R$), 7.2. Rendimentos tributáveis pagos ao sócio pela empresa (R$) e 7.4. Imposto de renda retido na fonte sobre os rendimentos pagos ao sócio pela ME/EPP (R$) sendo que no item 7.3. Percentual de participação do sócio no capital social da empresa no último dia do período abrangido pela declaração (%) será colocado como 50% pois são 2 sócios?

Também tenho duas perguntas quanto ao preenchimento da DASN:

1º- O campo 11. Total de despesas no período abrangido pela declaração (R$), deve englobar, alem das despesas normais, como administrativas, sociais, financeiras, também as deduções de vendas como o Simples Nacional?

2º- O campo 12. Total de entradas interestaduais por UF, devo informar todos os estados que o estabelecimento comercial comprou, exceto a UF do Estado ao qual a empresa está estabelecida. A exemplo: Empresa é estabelecida no Estado do ES, e compra do ES, RJ e SP. Neste caso, no campo 12 da DASN informa-se apenas os valores comprados do RJ e SP?

Agradeço a colaboração.

Gleison
Se não houve rendimentos tributáveis (Pro Labore) pago aos sócios, nem rendimentos isentos e IR na Fonte, preencha com 0,00 normalmente e informe a porcentagem de capital de cada um.
Mello
Nas despesas do Período sómente as despesas administrativas, sociais e financeiras, nas entradas interestaduais sómente de outros estados.

abraço

Osmar, obrigado pela atenção.
Somente uma última indagação quanto ao valor das despesas a seres declaradas. O valor devido relativo ao Simples Nacional não seria considerado Despesa Tributária?

Mello,

O valor do simples no Balanço Patrimonial, está em conta de "(-)Dedução de Vendas/Revendas/Serviços", é uma conta redutora da receita, portanto não deve ser mecionada na DASN como despesa.

Att.
Adalberto

a minha firma estava inativa todo o ano de 2010, entrei para fazer a de inatividade e apareceu este mensagem
12510-Não foram efetuadas apurações no PGDAS para o período entre 01/2010 e 12/2010.

Favor acessar o PGDAS e regularizar a situação descrita
alguem sabe o que devo fazer para declarar ela como inativa?

Do Manual da Dasn:

11. Total de despesas no período abrangido pela declaração (R$):
- Informar o total das despesas realizadas pela pessoa jurídica no período abrangido pela
declaração, inclusive o valor pago no Simples Nacional, outros tributos, aluguéis, salários, etc... (grifo meu).

Portanto devem ser informados na Dasn os valores pagos no Simples Nacional.

Mariza,

Entre no cálculo do Das, mês a mês e informe a receita zero. Confirme e volte no preenchimento da Dasn que vai dar certo.

Leila,

Você tem toda razão, não tinha me atentado a isso.

Mello, desculpe pela resposta dada erradamente por mim.

Att.
Adalberto

tenho uma empres Prestadora de serviços que apresenta um faturamento anual de 72 mil mas não tem nenhuma despesa! exeto o pro labore de 510 e o pagamento mensal do DAS nem escrituração

como preencher a dasn?? pois pelo que apurei obterve um lucro de 69%

Informe o total pago de pro-labore nos rendimentos tributados.

Informe o total pago de DAS em despesas.

E para apurar o lucro deve-se observar o §1º do artigo 14 da Lei Complementar 123/2006. Esse depois de apurado deve ser informado nos rendimentos isentos

Leila, não entendo bem o conceito de despesas realizadas por isso gostaria de saber se as despesas que devo informar na DASN, são todas as despesas pagas durante o ano de 2011 é isso?

Boa tarde Moacir
No campo de Rendimentos isentos pagos aos sócio pela empresa, devo informar somente os lucros.
Um amigo me falou que teria que calcular um salario minimo x 12 meses e colocar este valor.

No meu entendimento, se a empresa não faz Contabilidade, mas apenas livro Caixa deve-se observar o limite de retirada de lucro, que é o do presumido, ou seja, 32% da receita bruta para prestador de serviço, 8% da receita bruta para comércio...
Se a empresa faz contabilidade não há limite, podendo declarar como lucro a receita bruta menos as despesas e pro-labore.
§1º do artigo 14 da Lei Complementar 123/2006