compensação de pis e cofins com irpj

Gostaria de uma informação tenho uma empresa de prestação de serviço otante pelo lucro real. desta forma gostaria de saber se consigo compensar o irpj e a csll que são retidos com o pis e a cofins que pago mensalmente.

Bom dia Junior

Tanto as empresas tributadas pelo Lucro Presumido quanto as tributadas pelo Lucro Real podem (e devem) deduzir/diminuir os tributos e contribuições retidos pela fonte pagadora, de seus correspondentes incidentes sobre suas receitas normais.

Isto porque, a rigor, tais retenções na realidade são antecipações dos impostos devidos. Vale dizer que os valores apostos nos DARFs que servirão para o pagamento destes impostos já devem estar diminuídos dos valores retidos pela fonte pagadora.

A compensação do PIS e da COFINS devem ser demonstradas no DACON, a da CSLL e do IRPJ na DIPJ.

...

olá,

gostaria de saber como faço para retificar um per/decomp no qual errei o número do decomp inicial, ou seja, o número do decomp do qual se originou o crédito, não consigo abrir aquele campo, para retifica-lo, coloco que o decomp é retificador, mas o campo número do per/decomp incial não abre, alguém pode me dizer como devo proceder?

grato!

Luis, como esta é uma informação que você digita na primeira tela, antes do programa abrir a declaração propriamente dita, você terá que fazer uma nova declaração e aí sim informar o número correto do primeiro predecomp. Redigite toda a declaração e informe que a mesma é retificadora.

Olá! Boa tarde. Sou novo aqui. Gostaria de saber se sucata metálica é considerado produto monofásico e portanto isento de PIS e COFINS.